日记账是出纳用（yòng）来核算库存现金和银行存款每（měi）天的收入、支（zhī）出（chū）和（hé）结存情况的（de）账簿（bù），按（àn）照每天发生的收（shōu）付（fù）款（kuǎn），逐笔顺序登（dēng）记日记（jì）账，给出结余（yú）并（bìng）核对总（zǒng）账。手（shǒu）工记账容易记漏，一旦数目不对，核（hé）对费时费力。

   1、账户（hù）维护
     
     起先要对日记账的账号进行维护。点击“出纳”-“账户”进入设（shè）置界面（miàn），点（diǎn）击左上角的类别切换现金和银行存（cún）款2类（lèi）账户。点击新增按钮可以新增账户，输入编码、名称和账号，选择相应的会计科（kē）目。日记账生成凭证时，自动带出相应（yīng）的（de）科（kē）目（mù）。

   2、生成日（rì）记账与凭证
      
     点击“出纳”-“日记账（zhàng）”，进入记账（zhàng）界面，选择（zé）需要登记的账户是（shì）现金还（hái）是银行存款账户。在月初（chū）记一笔账前（qián），可在月初余额的（de）金（jīn）额框中手动输入（rù）或修改金（jīn）额。点击每一条分录，输入记账日期（qī）、摘要以及收入/支出金额，自动得出余额，按（àn）回（huí）车键自动跳转到（dào）下一条分录，操作简单（dān）便捷。每（měi）条（tiáo）分录（lù）完成后（hòu），出（chū）现一个“生成凭证”按钮，点击后可直接生成凭证，减少了重复输（shū）入的烦恼，提升记账（zhàng）效率。

   3、核对总账
   
      出纳（nà）中的账户是出纳（nà）人员自定义的一个记账账（zhàng）户，与科目表中的库存现金和银行存款不同。点（diǎn）击 “出纳”-“核（hé）对总（zǒng）账”，可（kě）将出（chū）纳账户中的金（jīn）额与（yǔ）科（kē）目表（biǎo）中的金额进行核（hé）对。


   财务软件核（hé）对（duì）会计账（zhàng）簿记录与财产等（děng）实有（yǒu）数额是否相符，银行等核（hé）对账务等。各种应收、应付（fù）款（kuǎn）明（míng）细账账面余额与有（yǒu）关债务、债（zhài）权单位或者个人核对等。